Analityka finansowa w instytucjach finansowych 1100-12-F22-CA-AFwIF

1. Definicja instytucji finansowych
2. Charakterystyka działalności ubezpieczeniowej i zasady prowadzenia rachunkowości ubezpieczeniowej
3. Sprawozdania finansowe zakładów ubezpieczeniowych.
4. Podstawowe wskaźniki w ocenie sytuacji finansowej zakładu ubezpieczeń
5. Charakterystyka działalności bankowej, pojęcie banku, czynności, operacji bankowych oraz rachunkowości bankowej.
6. Sprawozdanie finansowe banków.
7. Podstawowe wskaźniki w ocenie sytuacji finansowej banku
8. Ocena sytuacji sektora bankowego
9. Ocena sytuacji sektora ubezpieczeń

1. Definicja instytucji finansowych
2. Charakterystyka działalności ubezpieczeniowej i zasady prowadzenia rachunkowości ubezpieczeniowej
3. Sprawozdania finansowe zakładów ubezpieczeniowych.
4. Podstawowe wskaźniki w ocenie sytuacji finansowej zakładu ubezpieczeń
5. Charakterystyka działalności bankowej, pojęcie banku, czynności, operacji bankowych oraz rachunkowości bankowej.
6. Sprawozdanie finansowe banków.
7. Podstawowe wskaźniki w ocenie sytuacji finansowej banku
8. Ocena sytuacji sektora bankowego
9. Ocena sytuacji sektora ubezpieczeń

1. Definicja instytucji finansowych
2. Ocena sytuacji rynku finansowego w tym sektora bankowego i ubezpieczeniowego
3. Charakterystyka działalności ubezpieczeniowej, pojęcie zakładu ubezpieczeń i reasekuracji, klasyfikacja ubezpieczeń
4. Sprawozdania finansowe i ESG zakładów ubezpieczeniowych
5. Podstawowe wskaźniki w ocenie sytuacji finansowej zakładu ubezpieczeń
6. Charakterystyka działalności bankowej, pojęcie banku, czynności, operacji bankowych
7. Sprawozdanie finansowe i ESG banków
8. Podstawowe wskaźniki w ocenie sytuacji finansowej banku

Literatura podstawowa:
Miedziak S., Rachunkowość bankowa, Difin, Warszawa 2003.
Miętki Z., Zaleska M., Kozińska M., Sprawozdawczość bankowa i ocena kondycji finansowej banku, [w:] M. Zaleska (red.), Świat bankowości, Difin, Warszawa 2018.
Gospodarowicz A., Metody oceny i analizy ekonomiczno- finansowej banku, [w:] M. Zaleska (red.), Bankowość, CH Beck, Warszawa 2013.
Hołda A., Rachunkowość finansowa ubezpieczycieli. Podejście pragmatyczne. Teoria. Zadania. Testy, CH Beck, Warszawa 2014.
Karmańska A. (red), Rachunkowość finansowa zakładów ubezpieczeń, Difin, Warszawa 2003.
Jonas K., Rachunkowość zakładów ubezpieczeń i zakładów reasekuracji, Difin, Warszawa 2020.
Gąsiorkiewicz, L., Analiza finansowa banków i zakładów ubezpieczeń, OWPW, Warszawa 2016.
Ustawa z dnia 29 sierpnia 1997 roku Prawo bankowe (t.j. t.j. Dz. U. z 2022 r. poz. 2324, 2339, 2640, 2707, z 2023 r. poz. 180, 825, 996, 1059, 1394, 1407, 1723, 843, 1941)
Ustawa z dnia 11 września 2015 r. o działalności ubezpieczeniowej i reasekuracyjnej (t.j. Dz. U. z 2023 r. poz. 656, 614, 825, 1723, 1843, 1941).
Rozporządzenie Ministra Finansów z dnia 12 kwietnia 2016 r. w sprawie szczególnych zasad rachunkowości zakładów ubezpieczeń i zakładów reasekuracji (Dz. U. z 2016 r., poz. 562).
Rozporządzenie Ministra Finansów z dnia 1 października 2010 roku w sprawie szczególnych zasad rachunkowości banków (Dz.U. z 2010 r., nr 191, poz. 1279).
Literatura podstawowa:
Miedziak S., Rachunkowość bankowa, Difin, Warszawa 2003.
Miętki Z., Zaleska M., Kozińska M., Sprawozdawczość bankowa i ocena kondycji finansowej banku, [w:] M. Zaleska (red.), Świat bankowości, Difin, Warszawa 2018.
Gospodarowicz A., Metody oceny i analizy ekonomiczno- finansowej banku, [w:] M. Zaleska (red.), Bankowość, CH Beck, Warszawa 2013.
Hołda A., Rachunkowość finansowa ubezpieczycieli. Podejście pragmatyczne. Teoria. Zadania. Testy, CH Beck, Warszawa 2014.
Karmańska A. (red), Rachunkowość finansowa zakładów ubezpieczeń, Difin, Warszawa 2003.
Jonas K., Rachunkowość zakładów ubezpieczeń i zakładów reasekuracji, Difin, Warszawa 2020.
Gąsiorkiewicz, L., Analiza finansowa banków i zakładów ubezpieczeń, OWPW, Warszawa 2016.
Ustawa z dnia 29 sierpnia 1997 roku Prawo bankowe (t.j. t.j. Dz. U. z 2022 r. poz. 2324, 2339, 2640, 2707, z 2023 r. poz. 180, 825, 996, 1059, 1394, 1407, 1723, 843, 1941)
Ustawa z dnia 11 września 2015 r. o działalności ubezpieczeniowej i reasekuracyjnej (t.j. Dz. U. z 2023 r. poz. 656, 614, 825, 1723, 1843, 1941).
Rozporządzenie Ministra Finansów z dnia 12 kwietnia 2016 r. w sprawie szczególnych zasad rachunkowości zakładów ubezpieczeń i zakładów reasekuracji (Dz. U. z 2016 r., poz. 562).
Rozporządzenie Ministra Finansów z dnia 1 października 2010 roku w sprawie szczególnych zasad rachunkowości banków (Dz.U. z 2010 r., nr 191, poz. 1279).
Obwieszczenie Ministra Finansów z dnia 23 kwietnia 2019 r. w sprawie ogłoszenia jednolitego tekstu rozporządzenia Ministra Finansów w sprawie szczególnych zasad rachunkowości banków, (Dz. U. z dn. 21 maja 2109 r., poz. 957).
Obwieszczenie Ministra Finansów z dnia 23 kwietnia 2019 r. w sprawie ogłoszenia jednolitego tekstu rozporządzenia Ministra Finansów w sprawie określenia wzorcowego planu kont dla banków, z dn. 20 maja 2019 r., poz. 946.
Rozporządzenie Ministra Finansów w sprawie wzorcowego planu kont dla banków z dnia 11 sierpnia 2011 roku (Dz.U. z 2011 r., nr 181, poz. 1082).
Literatura uzupełniająca:
Gąsiorkiewicz L., Finanse zakładów ubezpieczeń majątkowych. Teoria i praktyka, CH. Beck, Warszawa 2009.
Lament M., Piątek J., Rachunkowość ubezpieczeniowa, Problemy i zadania, Politechnika Radomska, Radom 2006.
Zarządzanie finansami w zakładach ubezpieczeń, W. Ronka-Chmielowiec (red.), Oficyna Wydawnicza „Branta”, Bydgoszcz 2004.
Szczepankiewicz E., Rachunkowość banków w przykładach i zadaniach. Materiały dydaktyczne, Wydawnictwo Uniwersytetu Ekonomicznego w Poznaniu, Poznań 2017.
Raporty o rozwoju systemu finansowego Narodowego Banku Polskiego
Strony internetowe KNF, BFG oraz NBP z danymi na temat sektora bankowego, sektora ubezpieczeniowego

Literatura podstawowa:
Miedziak S., Rachunkowość bankowa, Difin, Warszawa 2003.
Miętki Z., Zaleska M., Kozińska M., Sprawozdawczość bankowa i ocena kondycji finansowej banku, [w:] M. Zaleska (red.), Świat bankowości, Difin, Warszawa 2018.
Gospodarowicz A., Metody oceny i analizy ekonomiczno- finansowej banku, [w:] M. Zaleska (red.), Bankowość, CH Beck, Warszawa 2013.
Hołda A., Rachunkowość finansowa ubezpieczycieli. Podejście pragmatyczne. Teoria. Zadania. Testy, CH Beck, Warszawa 2014.
Karmańska A. (red), Rachunkowość finansowa zakładów ubezpieczeń, Difin, Warszawa 2003.
Jonas K., Rachunkowość zakładów ubezpieczeń i zakładów reasekuracji, Difin, Warszawa 2020.
Gąsiorkiewicz, L., Analiza finansowa banków i zakładów ubezpieczeń, OWPW, Warszawa 2016.
Ustawa z dnia 29 sierpnia 1997 roku Prawo bankowe (t.j. t.j. Dz. U. z 2022 r. poz. 2324, 2339, 2640, 2707, z 2023 r. poz. 180, 825, 996, 1059, 1394, 1407, 1723, 843, 1941)
Ustawa z dnia 11 września 2015 r. o działalności ubezpieczeniowej i reasekuracyjnej (t.j. Dz. U. z 2023 r. poz. 656, 614, 825, 1723, 1843, 1941).
Rozporządzenie Ministra Finansów z dnia 12 kwietnia 2016 r. w sprawie szczególnych zasad rachunkowości zakładów ubezpieczeń i zakładów reasekuracji (Dz. U. z 2016 r., poz. 562).
Rozporządzenie Ministra Finansów z dnia 1 października 2010 roku w sprawie szczególnych zasad rachunkowości banków (Dz.U. z 2010 r., nr 191, poz. 1279).
Literatura podstawowa:
Miedziak S., Rachunkowość bankowa, Difin, Warszawa 2003.
Miętki Z., Zaleska M., Kozińska M., Sprawozdawczość bankowa i ocena kondycji finansowej banku, [w:] M. Zaleska (red.), Świat bankowości, Difin, Warszawa 2018.
Gospodarowicz A., Metody oceny i analizy ekonomiczno- finansowej banku, [w:] M. Zaleska (red.), Bankowość, CH Beck, Warszawa 2013.
Hołda A., Rachunkowość finansowa ubezpieczycieli. Podejście pragmatyczne. Teoria. Zadania. Testy, CH Beck, Warszawa 2014.
Karmańska A. (red), Rachunkowość finansowa zakładów ubezpieczeń, Difin, Warszawa 2003.
Jonas K., Rachunkowość zakładów ubezpieczeń i zakładów reasekuracji, Difin, Warszawa 2020.
Gąsiorkiewicz, L., Analiza finansowa banków i zakładów ubezpieczeń, OWPW, Warszawa 2016.
Ustawa z dnia 29 sierpnia 1997 roku Prawo bankowe (t.j. t.j. Dz. U. z 2022 r. poz. 2324, 2339, 2640, 2707, z 2023 r. poz. 180, 825, 996, 1059, 1394, 1407, 1723, 843, 1941)
Ustawa z dnia 11 września 2015 r. o działalności ubezpieczeniowej i reasekuracyjnej (t.j. Dz. U. z 2023 r. poz. 656, 614, 825, 1723, 1843, 1941).
Rozporządzenie Ministra Finansów z dnia 12 kwietnia 2016 r. w sprawie szczególnych zasad rachunkowości zakładów ubezpieczeń i zakładów reasekuracji (Dz. U. z 2016 r., poz. 562).
Rozporządzenie Ministra Finansów z dnia 1 października 2010 roku w sprawie szczególnych zasad rachunkowości banków (Dz.U. z 2010 r., nr 191, poz. 1279).
Obwieszczenie Ministra Finansów z dnia 23 kwietnia 2019 r. w sprawie ogłoszenia jednolitego tekstu rozporządzenia Ministra Finansów w sprawie szczególnych zasad rachunkowości banków, (Dz. U. z dn. 21 maja 2109 r., poz. 957).
Obwieszczenie Ministra Finansów z dnia 23 kwietnia 2019 r. w sprawie ogłoszenia jednolitego tekstu rozporządzenia Ministra Finansów w sprawie określenia wzorcowego planu kont dla banków, z dn. 20 maja 2019 r., poz. 946.
Rozporządzenie Ministra Finansów w sprawie wzorcowego planu kont dla banków z dnia 11 sierpnia 2011 roku (Dz.U. z 2011 r., nr 181, poz. 1082).
Literatura uzupełniająca:
Gąsiorkiewicz L., Finanse zakładów ubezpieczeń majątkowych. Teoria i praktyka, CH. Beck, Warszawa 2009.
Lament M., Piątek J., Rachunkowość ubezpieczeniowa, Problemy i zadania, Politechnika Radomska, Radom 2006.
Zarządzanie finansami w zakładach ubezpieczeń, W. Ronka-Chmielowiec (red.), Oficyna Wydawnicza „Branta”, Bydgoszcz 2004.
Szczepankiewicz E., Rachunkowość banków w przykładach i zadaniach. Materiały dydaktyczne, Wydawnictwo Uniwersytetu Ekonomicznego w Poznaniu, Poznań 2017.
Raporty o rozwoju systemu finansowego Narodowego Banku Polskiego
Strony internetowe KNF, BFG oraz NBP z danymi na temat sektora bankowego, sektora ubezpieczeniowego

Literatura podstawowa:
Miedziak S., Rachunkowość bankowa, Difin, Warszawa 2003.
Miętki Z., Zaleska M., Kozińska M., Sprawozdawczość bankowa i ocena kondycji finansowej banku, [w:] M. Zaleska (red.), Świat bankowości, Difin, Warszawa 2018.
Gospodarowicz A., Metody oceny i analizy ekonomiczno- finansowej banku, [w:] M. Zaleska (red.), Bankowość, CH Beck, Warszawa 2013.
Hołda A., Rachunkowość finansowa ubezpieczycieli. Podejście pragmatyczne. Teoria. Zadania. Testy, CH Beck, Warszawa 2014.
Karmańska A. (red), Rachunkowość finansowa zakładów ubezpieczeń, Difin, Warszawa 2003.
Jonas K., Rachunkowość zakładów ubezpieczeń i zakładów reasekuracji, Difin, Warszawa 2020.
Gąsiorkiewicz, L., Analiza finansowa banków i zakładów ubezpieczeń, OWPW, Warszawa 2016.
Ustawa z dnia 29 sierpnia 1997 roku Prawo bankowe (t.j. Dz. U. z 2026 r. poz. 38).
Ustawa z dnia 11 września 2015 r. o działalności ubezpieczeniowej i reasekuracyjnej, (t.j. Dz. U. z 2025 r. poz. 1526.)
Rozporządzenie Ministra Finansów z dnia 12 kwietnia 2016 r. w sprawie szczególnych zasad rachunkowości zakładów ubezpieczeń i zakładów reasekuracji (Dz. U. z 2016 r., poz. 562).
Rozporządzenie Ministra Finansów z dnia 1 października 2010 roku w sprawie szczególnych zasad rachunkowości banków (Dz.U. z 2013 r., poz. 329).
Rozporządzenie Ministra Finansów w sprawie wzorcowego planu kont dla banków z dnia 11 sierpnia 2011 roku (Dz.U. z 2011 r., nr 181, poz. 1082).
Obwieszczenie Ministra Finansów z dnia 23 kwietnia 2019 r. w sprawie ogłoszenia jednolitego tekstu rozporządzenia Ministra Finansów w sprawie szczególnych zasad rachunkowości banków, (Dz.U. z 2019 r., poz. 957).
Obwieszczenie Ministra Finansów z dnia 23 kwietnia 2019 r. w sprawie ogłoszenia jednolitego tekstu rozporządzenia Ministra Finansów w sprawie określenia wzorcowego planu kont dla banków, Dz. U z 20 maja 2019, poz. 946.

Literatura uzupełniająca:
Gąsiorkiewicz L., Finanse zakładów ubezpieczeń majątkowych. Teoria i praktyka, CH. Beck, Warszawa 2009.
Lament M., Piątek J., Rachunkowość ubezpieczeniowa, Problemy i zadania, Politechnika Radomska, Radom 2006.
Misińska D., Niewiadoma M., Rachunkowość bankowa, AE we Wrocławiu, Wrocław 2003.
Zarządzanie finansami w zakładach ubezpieczeń, W. Ronka-Chmielowiec (red.), Oficyna Wydawnicza „Branta”, Bydgoszcz 2004.
Zarządzanie finansami w zakładach ubezpieczeń, W. Ronka-Chmielowiec (red.), Oficyna Wydawnicza „Branta”, Bydgoszcz 2004.
Szczepankiewicz E., Rachunkowość banków w przykładach i zadaniach. Materiały dydaktyczne, Wydawnictwo Uniwersytetu Ekonomicznego w Poznaniu, Poznań 2017.
Raporty o rozwoju systemu finansowego Narodowego Banku Polskiego
Strony internetowe KNF, BFG, ZBP, PIU, NBP z danymi na temat rynku finansowego

W trakcie zajęć będą opracowywane projekty oceny sytuacji finansowej wybranego banku i zakładu ubezpieczeń.

W trakcie zajęć będą opracowywane projekty oceny sytuacji finansowej wybranego banku i zakładu ubezpieczeń.

W trakcie zajęć będą opracowywane projekty oceny sytuacji finansowej wybranego banku i zakładu ubezpieczeń. Ocena raportów zintegrowanych, w tym sprawozdań niefinansowych.